מאמרים מקצועיים

בטח שאלתם את עצמכם מדוע צריך תכנון פרישה ולמה אני צריך לשלם על זה?

ננסה לענות בקצרה ובפשטות .

במועד הפרישה ישנן מספר החלטות שעל הפורש לקבל . החלטות אלה נוגעות בעיקר לגבי אופן משיכת כספי הפיצויים והתגמולים.

עבדתם כל חייכם ושילמתם מס הכנסה כחוק לאורך כל שנות עבודתכם ? נהדר.. כעת בשעה טובה הגעתם לפנסיה למנוחה ולנחלה , חשוב שתדעו שגם הקצבה שתקבלו לכל ימי חייכם היא הכנסה חייבת במס . מופתעים ?

יחד עם זאת מדינת ישראל החליטה לתת בכל זאת לגמלאיה הטבת מס מסוימת אך הדרך לקבלה הינה מעט מורכבת לביצוע ובדיוק בשביל זה אנחנו כאן.

אם החסכון הפנסיוני שלכם הינו באמצעות ביטוח מנהלים או קרן פנסיה חדשה ישנה דרך פשוטה לחסכון במס בפרישה – לחשוב הפוך.

מוצר פנסיוני שכזה מורכב מהפרשות תגמולים ופיצויים . כאשר החוסך מגיע לגיל פרישה הנטייה הטבעית היא למשוך את הפיצוייים להם הוא זכאי בפטור וזאת במידה ואינו מעוניין להמיר את כספי הפיצויים לקצבה לטובת הגדלת הקצבה.

אחד מהחסכונות הפנסיוניים הנפוצים בשוק הינם פוליסת ביטוח לחסכון פנסיוני ( מה שנכנה תמיד בשם הגנרי – ביטוח מנהלים ) עם מקדם המרה מובטח .

מקדם ההמרה זהו מספר ידוע מראש שבו מחלקים את סך צבירת החסכון בפוליסה במועד היציאה לפנסיה וכך מחושבת הקצבה. 

מאחר ובמשוואה זו המספר הזה נמצא במכנה הרי שככל שהוא קטן יותר ככה התוצאה של המשוואה קרי הפנסיה תהיה גדולה יותר. 

במאמר קודם הדגמנו כיצד במקרים של הכנסה גבוהה בפרישה יתכנו מצבים בהם עדיף שלא לנצל את המקדם הנמוך לטובת המרת סכום שניתן למושכו כהון , לקצבה .

במאמר זה נדגים כיצד גם אם הכנסתו היחידה של הפורש מגיעה מהפוליסה עם מקדם ההמרה הנמוך והמובטח , ייתכן בהחלט מצב שבו כלכלי יותר שלא לנצל את המקדם הנמוך על חלק מהצבירות בפוליסה – ואיך זה קשור למשיכה לשיעורין.

במהלך עבודתנו מול פורשים ההמלצה "האוטומטית" הנפוצה ביותר שאנו נתקלים בה היא ניצול מירבי של הפטור לו זכאי הפורש על מענקי הפרישה / כספי הפיצויים להם הוא זכאי עם פרישתו.

פורשים רבים בעיקר ממעסיקים גדולים מקבלים עם פרישתם פגישת ייעוץ על מנת לסייע לטפל במסמכים הנדרשים לטובת קבלת הפטור האפשרי על כספי הפיצויים , ביצוע פריסה על הכספים הפיצויים החייבים הנותרים במידה ויש כאלו וביצוע הליך קיבוע זכויות במידה והפרישה היא בגיל הפרישה הקבוע בחוק ומעלה.

מי מכם שחוסך לפנסיה באמצעות קרן ותיקה שבהסדר (  דוגמת מקפת הותיקה , מבטחים הותיקה , קגמ וכו'..) בוודאי יודע שהצבירת הזכויות המקסימלית נעצרת ב-70% מהשכר הקובע .

בניגוד למוצרי פנסיה אחרים קרן פנסיה ותיקה משלמת את הפנסיה שלה בהתאם לזכויות שצבר החוסך וללא תלות בגובה הסכום שרשום לזכותו בקרן .